集资诈骗 （2015）穗中法刑二初字第192号

根据在案的银行业务单据、银行交易明细、被害人陈述及提供的借条、借据等、被告人林景某的供述等，结合司法鉴定意见，本案的数额依据以下原则认定：1、部分被害人与林景某经济往来时间长、次数多，本院仅针对公诉机关指控的部分、时间段进行评判，其余借贷关系不进行评判。2、林景某实施本案犯罪的数额以实际骗取的数额计算，对于被害人陈述所称的利润、利某，不计入犯罪数额；林景某偿还的款项亦不区分本金和利润。3、根据被害人李某甲的陈述、林景某的供述等证据，本案以林景某名下银行账户、李某甲名下尾数为1479的工商银行账户、尾数为2325、1084的中国银行账户、尾数为5473农业银行账户以及何某丁名下尾数为7244的工商银行账户作为林景某收取、归还涉案借款的银行账户；被害人称转账至林景某指定的他人账户或使用他人账户出借、收取款项，且林景某确认或有相关流水明细佐证的，予以认定。5、对于收到的款项，被害人陈述有相应银行流水、业务凭证佐证的，予以认定；没有相关银行资料但有借条、借据等且林景某确认的，亦可以认定。6、对于返还的款项，有相应银行流水、业务凭证证实的，予以认定；没有相关银行资料但被害人确认的，亦可以认定。7

根据在案的银行业务单据、银行交易明细、被害人陈述及提供的借条、借据等、被告人林景某的供述等，结合司法鉴定意见，本案的数额依据以下原则认定：1、部分被害人与林景某经济往来时间长、次数多，本院仅针对公诉机关指控的部分、时间段进行评判，其余借贷关系不进行评判。2、林景某实施本案犯罪的数额以实际骗取的数额计算，对于被害人陈述所称的利润、利某，不计入犯罪数额；林景某偿还的款项亦不区分本金和利润。3、根据被害人李某甲的陈述、林景某的供述等证据，本案以林景某名下银行账户、李某甲名下尾数为1479的工商银行账户、尾数为2325、1084的中国银行账户、尾数为5473农业银行账户以及何某丁名下尾数为7244的工

广东省广州市中级人民法院刑 事 判 决 书（2015）穗中法刑二初字第192号公诉机关广东省广州市人民检察院。被告人林景某，出生地广东省廉江市，广州景越鸿贸易有限公司法定代表人，户籍地址广东省湛江市霞山区。1994年9月22日因犯诈骗罪被广东省湛江市霞山区人民法院判处有期徒刑八年，1997年10月15日被假释，2000年4月16日刑期届满。因涉嫌犯合同诈骗罪于2015年1月14日被刑事拘留，同年2……