企业借贷纠纷 （2018）最高法执监427号

泰基公司虽然是通过发起设立的形式成立，但是在相关文件中，均表述为该公司是由振业公司改制成立，泰基公司在成立之初就与振业公司存在着关联性。泰基公司中的大部分自然人股东均同时在振业公司拥有股东权益，在海泊河指挥部履行职务并领取劳动报酬。振业公司又将黄岛区7.5亩的土地向国土管理部门申请直接出让给泰基公司，而泰基公司未能提交支付对价的可信证据。从上述事实看，在振业公司与海泊河指挥部存在一套机构、两块牌子、人员重叠的情况下，振业公司接替了海泊河指挥部的工作，海泊河指挥部的领导班子亦是由被执行人振业公司的人员组成，其对外发生的业务，包括与泰基公司签订的土地转让合同及投资建设得房合同等事实表明，上述行为均与振业公司实际关联。振业公司、海泊河指挥部、泰基公司三者存在关联交易，而该关联交易的行为，损害了债权人的合法权益。通过对振业公司年度审计报告的审查，该公司大量的资产去向不明，审计结果处于盘亏状态。而泰基公司自成立之日起银行账户中涌入大量资产，其既未说明来源，也不提交财务账目进行证明，故在双方存在关联交易的情况下，执行法院足以认定双方存在转移资产、规避执行的行为。依据《最高人民法院关于依法制裁规避执

泰基公司虽然是通过发起设立的形式成立，但是在相关文件中，均表述为该公司是由振业公司改制成立，泰基公司在成立之初就与振业公司存在着关联性。泰基公司中的大部分自然人股东均同时在振业公司拥有股东权益，在海泊河指挥部履行职务并领取劳动报酬。振业公司又将黄岛区7.5亩的土地向国土管理部门申请直接出让给泰基公司，而泰基公司未能提交支付对价的可信证据。从上述事实看，在振业公司与海泊河指挥部存在一套机构、两块牌子、人员重叠的情况下，振业公司接替了海泊河指挥部的工作，海泊河指挥部的领导班子亦是由被执行人振业公司的人员组成，其对外发生的业务，包括与泰基公司签订的土地转让合同及投资建设得房合同等事实表明，上述行为均

中华人民共和国最高人民法院执 行 裁 定 书（2018）最高法执监427号申诉人（申请执行人）:苏庆欣,女，1971年9月19日出生，汉族，住山东省临沂市兰山区。被执行人:青岛市振业房地产实业总公司。住所地：山东省青岛市市北区市场二路33号振业大厦。法定代表人:刘维安，该公司董事长。被申请追加人:青岛泰基置业有限公司。住所地：山东省青岛市四方区人民路30号乙。法定代表人:李钢，该公司董事长。申诉人……