掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益 （2019）赣07刑终918号

被告人易国华、易福荣明知是犯罪所得而予以窝藏、转移，情节严重，两被告人的行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人易国华、易福荣没有正当理由，协助转移财物，收取明显高于市场的“手续费”，且没有正当理由，协助他人将巨额现金在于多个银行账户或在不同银行账号之间频繁划转，两被告人的行为可以认定明知系犯罪所得及其收益，因此，被告人易国华、易福荣在庭审中关于不明知是犯罪所得的辩解，与事实及法律规定不符，不予采纳。被告人易国华的辩护人认为被告人易国华不明知所取款项是犯罪所得，不能认定为犯罪的意见，与事实及法律规定不符，不予采纳。案发后，被告人易国华的亲属代替被告人易国华退款101300元，可酌情予以从轻处罚。两被告人在归案后能如实供述犯罪事实，在庭审中辩解不明知系对法律的错误认识，可认定认罪态度较好，系坦白，依法可予从轻处罚。被告人易国华的辩护人关于被告人易国华具有坦白情节，建议从轻处罚的意见，符合法律规定，予以采纳。被告人易福荣受被告人易国华指使实施犯罪行为，在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，依法应予减轻处罚。公诉机关建议对被告人易国华、易福荣判处三年有期徒刑并处罚金，符合法

被告人易国华、易福荣明知是犯罪所得而予以窝藏、转移，情节严重，两被告人的行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人易国华、易福荣没有正当理由，协助转移财物，收取明显高于市场的“手续费”，且没有正当理由，协助他人将巨额现金在于多个银行账户或在不同银行账号之间频繁划转，两被告人的行为可以认定明知系犯罪所得及其收益，因此，被告人易国华、易福荣在庭审中关于不明知是犯罪所得的辩解，与事实及法律规定不符，不予采纳。被告人易国华的辩护人认为被告人易国华不明知所取款项是犯罪所得，不能认定为犯罪的意见，与事实及法律规定不符，不予采纳。案发后，被告人易国华的亲属代替被告人易国华退款10130

江西省赣州市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）赣07刑终918号原公诉机关江西省会昌县人民检察院。上诉人（原审被告人）易福荣，男，汉族，1967年6月18日出生于福建省安溪县，初中文化，家住福建省安溪县。因涉嫌犯掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪于2019年1月22日被会昌县公安局刑事拘留，同年2月27日被逮捕。现羁押于会昌县看守所。原审被告人易国华，男，汉族，1960年12月15日出生于福……