非法吸收公众存款 （2021）冀04刑终106号

被告人王兰学未经金融部门许可，伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，事实清楚，证据确实充分，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人王兰学违反国家税收征管法律法规，为谋取非法利益，在没有真实销售货物的情况下，虚开增值税专用发票，事实清楚，证据确实充分，其行为已构成虚开增值税专用发票罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王兰学积极补交税款，依法从轻处罚。关于被告人王兰学辩称其不是股东，没有共同投资的意见，经查，书证肥乡县融顺理财现金收入传票、收据及韩某的证言相互印证，证实王兰学在公司成立时投资一万五千元，证人杜某、王某证言证实王兰学向他人宣传吸收存款，孟某的借款凭证及丁国强的供述，证实王兰学参与肥乡县融顺理财服务部的实际经营，综上，王兰学伙同丁国强等人共同出资成立肥乡县融顺理财服务部，非法吸收公众存款，故王兰学的辩称与事实不符不予采纳。辩护人提出的税款全部退赔的辩护意见经查属实予以采纳，其他辩护意见与事实不符不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百零五条第一款、第二十五条第一款、第六十四条、第六十九条和《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题

被告人王兰学未经金融部门许可，伙同他人非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，事实清楚，证据确实充分，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人王兰学违反国家税收征管法律法规，为谋取非法利益，在没有真实销售货物的情况下，虚开增值税专用发票，事实清楚，证据确实充分，其行为已构成虚开增值税专用发票罪。公诉机关指控罪名成立。被告人王兰学积极补交税款，依法从轻处罚。关于被告人王兰学辩称其不是股东，没有共同投资的意见，经查，书证肥乡县融顺理财现金收入传票、收据及韩某的证言相互印证，证实王兰学在公司成立时投资一万五千元，证人杜某、王某证言证实王兰学向他人宣传吸收存款，孟某的借款凭证及丁国强的供述，证实王兰学

河北省邯郸市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2021）冀04刑终106号 原公诉机关河北省邯郸市肥乡区人民检察院。 上诉人（原审被告人）王兰学，男，1962年10月7日出生，汉族，高中文化，农民，户籍所在地与居住地均为河北省邯郸市。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2019年10月12日到邯郸市肥乡区公安局投案，同日被邯郸市肥乡区公安局刑事拘留，同年11月14日被逮捕。现羁押于邯郸市肥乡区看守所。……