非法经营 （2016）闽01刑终330号

上诉人董行利违反国家规定，设立公司非法从事资金支付结算业务，金额为人民币173411743元，非法牟利120907元，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪。关于上诉人及其辩护人提出董行利的行为不符合“情节特别严重”，经查，董行利非法从事资金支付金额达人民币173411743，数额特别巨大，原判认定其系“情节特别严重”并无不当，上诉人及其辩护人的的该项诉辩理由不予采纳。关于上诉人及其辩护人提出原判认定董行利非法套现经营数额不当，涉案金额包含审计报告中体现的第6项“无法明确判断款项”，既然这些款项性质存疑，不能作为涉案金额计算的诉辩理由，经查，根据上诉人供述，其收到的福州卓强加固工程有限公司等的173411743元均不存在真实交易，审计报告中体现的“无法明确判断的款项”系不明确上诉人返还给汇款方的具体明细，与金额认定的性质无关，上诉人及其辩护人的该项诉辩理由不予采纳。关于上诉人及其辩护人提出董行利系从犯的诉辩理由，经查，董行利借用他人名义设立公司，又主要实施了非法转账套现的行为，不宜认定从犯，上诉人及其辩护人的该项诉辩理由不予采纳。关于上诉人及其辩护人提出董行利认罪态度好，具有坦白情节，请

上诉人董行利违反国家规定，设立公司非法从事资金支付结算业务，金额为人民币173411743元，非法牟利120907元，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪。关于上诉人及其辩护人提出董行利的行为不符合“情节特别严重”，经查，董行利非法从事资金支付金额达人民币173411743，数额特别巨大，原判认定其系“情节特别严重”并无不当，上诉人及其辩护人的的该项诉辩理由不予采纳。关于上诉人及其辩护人提出原判认定董行利非法套现经营数额不当，涉案金额包含审计报告中体现的第6项“无法明确判断款项”，既然这些款项性质存疑，不能作为涉案金额计算的诉辩理由，经查，根据上诉人供述，其收到的福州卓强加固工程有限公司等的1

福建省福州市中级人民法院刑 事 裁 定 书(2016)闽01刑终330号原公诉机关福州市晋安区人民检察院。上诉人（原审被告人）董行利，男，1966年1月16日出生于福建省福州市，汉族，初中文化，无业，住福州市马尾区。因本案于2015年6月19日被福州市公安局刑事拘留，2015年7月23日被逮捕，现羁押于福州市第一看守所。辩护人李辉，福建元一律师事务所律师。辩护人高仁云，福建元一律师事务所实习律师。……