骗取贷款、票据承兑、金融票证 （2019）浙07刑终775号

被告单位银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司、义乌市银尔国际贸易有限公司虚构事实、隐瞒真相，采用提供虚假财务报表、虚假购销合同等手段骗取银行贷款、票据承兑，给银行造成特别重大损失，其行为均已构成骗取贷款、票据承兑罪。被告单位银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司，隐匿依法应当保存的会计凭证、会计账簿，情节严重，其行为均已构成隐匿会计凭证、会计账薄罪。被告人金云忠作为上述被告单位骗取贷款、票据承兑和隐匿会计凭证、会计账簿的直接负责的主管人员，其行为也已构成骗取贷款、票据承兑罪、隐匿会计凭证、会计账簿罪。被告人金云忠作为银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司的实际控制人，利用职务上的便利，将公司资金挪作他用，数额巨大，其行为已构成挪用资金罪。被告单位银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司、被告人金云忠在判决前犯数罪，依法实行数罪并罚。原判认定事实清楚，证据确实充分，定性准确，量刑适当。审判程序合法。被告单位银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司、义乌市银尔国际贸易有限公司、被告人金云忠及其辩护人所提意见均不能成立，本院不予采纳。检察员的出庭意见成立，本院予以采纳。依照

被告单位银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司、义乌市银尔国际贸易有限公司虚构事实、隐瞒真相，采用提供虚假财务报表、虚假购销合同等手段骗取银行贷款、票据承兑，给银行造成特别重大损失，其行为均已构成骗取贷款、票据承兑罪。被告单位银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司，隐匿依法应当保存的会计凭证、会计账簿，情节严重，其行为均已构成隐匿会计凭证、会计账薄罪。被告人金云忠作为上述被告单位骗取贷款、票据承兑和隐匿会计凭证、会计账簿的直接负责的主管人员，其行为也已构成骗取贷款、票据承兑罪、隐匿会计凭证、会计账簿罪。被告人金云忠作为银尔集团有限公司、金华银尔日用制品有限公司的实际控制人，利用职务上的

浙江省金华市中级人民法院 刑 事 裁 定 书 （2019）浙07刑终775号 原公诉机关浙江省金华市婺城区人民检察院。 上诉人（原审被告单位）银尔集团有限公司，经营地址浙江省义乌市后宅工业区银尔路，法定代表人金永义。 诉讼代表人朱银法，男，1947年12月31日出生，户籍地浙江省义乌市。系该公司员工。 上诉人（原审被告单位）金华银尔日用制品有限公司，经营地址浙江省金华市婺城区金西开发区，法定代表人……