操纵证券、期货市场；职务侵占 （2016）沪01刑初78号

证监会依法享有对期货市场监管的职责，作为主管部门有权对市场违法行为做出具体行政认定，故证监会出具认定函和补充说明函属于其法定职权。XX所作为涉案股指期货交易的专门机构，是出具分析报告的合法主体，亦属于其法定职权。经对证监会、XX所出具的上述函件进行全面审查，上述函件系依据伊世顿公司进行股指期货交易的全部基础数据出具，所反映的案件事实均有相关证据予以证实，出具的程序和形式符合法律规定。证监会和XX所应法庭要求委派工作人员就上述函件中的专业问题向法庭说明情况。据此，上述函件可以作为本案证据。 （二）关于被告单位伊世顿公司的辩护人所提起诉指控伊世顿公司非法获利3.893亿余元不准确，应该按照XX所分析报告认定的市场正常偏离度区分合法所得和违法所得，而不能采用司法鉴定意见的问题 本院认为，被告单位伊世顿公司在涉案交易日内对IC、IF主力合约所实施的全部交易行为均是通过擅自安装的、绕过Z公司资金和持仓验证的RM交易系统完成的，均属操纵行为，故全部交易所得扣除合理费用后的盈利即为非法获利。据此，XX所分析报告所认定的伊世顿公司非法获利数额合理、合法，应予采纳。关于辩护意见所涉偏离度，本院认为，偏离

证监会依法享有对期货市场监管的职责，作为主管部门有权对市场违法行为做出具体行政认定，故证监会出具认定函和补充说明函属于其法定职权。XX所作为涉案股指期货交易的专门机构，是出具分析报告的合法主体，亦属于其法定职权。经对证监会、XX所出具的上述函件进行全面审查，上述函件系依据伊世顿公司进行股指期货交易的全部基础数据出具，所反映的案件事实均有相关证据予以证实，出具的程序和形式符合法律规定。证监会和XX所应法庭要求委派工作人员就上述函件中的专业问题向法庭说明情况。据此，上述函件可以作为本案证据。 （二）关于被告单位伊世顿公司的辩护人所提起诉指控伊世顿公司非法获利3.893亿余元不准确，应该按照XX所分

中华人民共和国上海市第一中级人民法院 刑 事 判 决 书 （2016）沪01刑初78号 公诉机关上海市人民检察院第一分院。 被告单位张家港保税区伊世顿国际贸易有限公司，住所地江苏省张家港市张家港保税区纺织原料市场1405A室，主要办事机构所在地上海市南京西路1038号梅陇镇广场2806室，法定代表人乔治·扎亚（英文名GEORGYZARYA）。 诉讼代表人曲韵，女，1988年10月17日出生，系张家……