集资诈骗 （2019）黑01刑终622号

付成永设立的腾海木业公司并非以真实的生产经营为主旨，该公司设立后，以非法集资为主要活动，本案不以单位犯罪处理并无不当。集资诈骗罪的法定最高刑为无期徒刑，追诉时效期限为二十年，本案尚在追诉时效期限内。是否进行虚假宣传，不应以是否合法成立，是否拥有厂房、购买设备、专利证书为依据，而是以是否实际进行了虚假宣传为依据。本案腾海木业公司作出的“稳赚不赔的投资、钱某1钱的项目、让百姓更安全的生钱某2”、“强强联手腾海木业，我们能让您实现足不出户、钱某1钱的梦想”等宣传，应当认定为虚假宣传。在集资诈骗尚未被揭发之前，被害人就个案提起民事诉讼，并被人民法院确认个案系民事纠纷并非个例。然而，签订民事合同或者个案被确认系民事纠纷，并非集资诈骗的违法阻却性事由，不应据此认定整体集资诈骗行为不构成犯罪。黑龙江晨旭会计师事务所有限公司系有限责任公司，我国法律并未禁止有限责任公司从事司法鉴定业务，而且，该公司具有黑龙江省司法厅颁发的《司法鉴定许可证》，有权对本案进行司法鉴定。虽然公安机关出具的《司法鉴定委托书》中委托鉴定事项一栏填写的是，‘对腾海木业公司吸收公众存款的情况进行司法会计鉴定’，而鉴定意见书中委托事项

付成永设立的腾海木业公司并非以真实的生产经营为主旨，该公司设立后，以非法集资为主要活动，本案不以单位犯罪处理并无不当。集资诈骗罪的法定最高刑为无期徒刑，追诉时效期限为二十年，本案尚在追诉时效期限内。是否进行虚假宣传，不应以是否合法成立，是否拥有厂房、购买设备、专利证书为依据，而是以是否实际进行了虚假宣传为依据。本案腾海木业公司作出的“稳赚不赔的投资、钱某1钱的项目、让百姓更安全的生钱某2”、“强强联手腾海木业，我们能让您实现足不出户、钱某1钱的梦想”等宣传，应当认定为虚假宣传。在集资诈骗尚未被揭发之前，被害人就个案提起民事诉讼，并被人民法院确认个案系民事纠纷并非个例。然而，签订民事合同或者个案

黑龙江省哈尔滨市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）黑01刑终622号原公诉机关黑龙江省哈尔滨市道里区人民检察院。上诉人（一审被告人）付成永，男，1952年11月24日出生，汉族，大学文化，系哈尔滨腾海木业有限公司法定代表人，户籍地黑龙江省呼玛县，住所地河北省三河市。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2017年5月13日被临时寄押于河北省香河县看守所，同年5月16日被刑事拘留，6月22日被逮捕，现羁……