（2016）京01行初494号

根据《中华人民共和国证券法》第一百七十九条第一款第（七）项的规定，国务院证券监督管理机构依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处；修改前的《期货交易管理条例》第四十七条第（七）项亦规定，国务院期货监督管理机构对违反期货市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处。因此，证监会具有作出被诉处罚决定的法定职权。认定行为人实际控制某一账户，需要判断行为人是否对该账户具有管理、使用或处分的权益。行为人虽非账户的名义持有人，但通过投资关系、协议或者其他安排能够实际管理、使用或处分他人账户的，也可以视为行为人实际控制该账户。根据证监会提交的证据1-9及1-10，“平安汇通-对冲精英之筑金专项资产管理计划”、“诺德基金-筑金恒富资产管理计划”、“诺德基金-筑金恒永资产管理计划”、“诺德基金-亿星之光1号资产管理计划”系其他公司发行的私募产品。上海筑金公司系上述产品的投资顾问。而陶暘系上海筑金公司的创始人和投资总监，在该公司具有一定的影响力，且陶暘与上述四个产品之间具有直接或间接的利益关联。上述四个特殊法人账户在2014年12月29日、30日以及31日与“欧浦钢网”账户、“佛山指日”账户存在

根据《中华人民共和国证券法》第一百七十九条第一款第（七）项的规定，国务院证券监督管理机构依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处；修改前的《期货交易管理条例》第四十七条第（七）项亦规定，国务院期货监督管理机构对违反期货市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处。因此，证监会具有作出被诉处罚决定的法定职权。认定行为人实际控制某一账户，需要判断行为人是否对该账户具有管理、使用或处分的权益。行为人虽非账户的名义持有人，但通过投资关系、协议或者其他安排能够实际管理、使用或处分他人账户的，也可以视为行为人实际控制该账户。根据证监会提交的证据1-9及1-10，“平安汇通-对冲精英之筑金专项资产

北京市第一中级人民法院行 政 判 决 书（2016）京01行初494号原告陶暘，男，1971年1月27日出生，汉族，户籍所在地上海市浦东新区。委托代理人李纲，辽宁慧之博律师事务所律师。被告中国证券监督管理委员会，住所地北京市西城区金融大街19号。法定代表人刘士余，主席。委托代理人孙彩霞，中国证券监督管理委员会工作人员。委托代理人史达宁，中国证券监督管理委员会工作人员。原告陶暘不服被告中国证券监督管……