非法吸收公众存款 （2018）津01刑初66号

审计的主体资格和审计程序合法，审计过程和方法符合相关专业的规范要求，应当依据专项审计报告认定本案的涉案数额。集资参与人及中晟公司工作人员均证实，中晟公司要求集资参与人以银行卡刷POS机方式进行投资，资金划入第三方支付平台即通联、银盛公司。经专项审计，通联、银盛第三方支付平台提供的2015年1月22日至2017年9月6日POS机交易记录吸揽资金总额为1869579850元，即为本案的吸揽资金数额，至案发，有6.98亿余元无法归还集资参与人。被告人王志滨系中晟公司法人、白雪协助王志滨管理公司，均应对上述涉案资金数额负责。3.关于本案的罪名认定经查，被告人王志滨、白雪的集资行为符合《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条规定的条件，应认定为非法集资行为。二被告人采取虚假宣传的欺骗方法非法集资，经专项审计，集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，且王志滨将含有中晟公司账目的U盾隐匿，致使部分集资款无法查清去向，二被告人将部分集资款非法占有，致集资款无法返还，依照上述司法解释第四条的规定，应以集资诈骗罪追究王志滨、白雪的刑事责任。4.关于被告人白雪在共同

审计的主体资格和审计程序合法，审计过程和方法符合相关专业的规范要求，应当依据专项审计报告认定本案的涉案数额。集资参与人及中晟公司工作人员均证实，中晟公司要求集资参与人以银行卡刷POS机方式进行投资，资金划入第三方支付平台即通联、银盛公司。经专项审计，通联、银盛第三方支付平台提供的2015年1月22日至2017年9月6日POS机交易记录吸揽资金总额为1869579850元，即为本案的吸揽资金数额，至案发，有6.98亿余元无法归还集资参与人。被告人王志滨系中晟公司法人、白雪协助王志滨管理公司，均应对上述涉案资金数额负责。3.关于本案的罪名认定经查，被告人王志滨、白雪的集资行为符合《最高人民法院关于

天津市第一中级人民法院刑 事 判 决 书（2018）津01刑初66号公诉机关天津市人民检察院第一分院。被告人王志滨，男，1979年7月5日出生于天津市津南区，汉族，中专文化，中晟博远资产管理（天津）有限公司法定代表人，住天津市河西区（户籍地为天津市津南区）。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2017年9月24日被刑事拘留，同年10月31日被逮捕。现羁押于天津第一看守所。辩护人王增强，天津得安律师事务所律……