集资诈骗；非法吸收公众存款 （2019）苏10刑终182号

被告人王茂林以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪；被告人魏长龙、陈凤彪、王立志、陆春艳、王平、徐志明、周安霞、王桂云、郭桂霞、周才英变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪，且属共同犯罪，依法应予惩处。对公诉机关关于被告人王茂林集资诈骗数额9800余万元的指控，根据高邮市景泰会计师事务所出具的专项审计报告，收入金额大于返还金额共1825户，差额为9171万余元；有收入无支出230户，金额为699万余元；有支出无收入104户，金额为578万余元，原审法院认为，有支出无收入一项中，不能排除江苏皇缘公司向集资参与人以其他人名义进行返利等情况，从有利于被告人的原则，应将该项从犯罪数额中扣除。被告人王茂林、魏长龙、陈凤彪、王立志、王平在共同犯罪中起主要作用，是主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚。被告人陆春艳、徐志明、周安霞、王桂云、郭桂霞、周才英在共同犯罪中起次要作用，是从犯，应当从轻或者减轻处罚。被告人王茂林、陈凤彪、陆春艳、王平、徐志明、周安霞、王桂云、郭桂霞、周才英犯罪后自首，可以从轻或减轻处罚。被告人陈凤彪有立功表现

被告人王茂林以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为构成集资诈骗罪；被告人魏长龙、陈凤彪、王立志、陆春艳、王平、徐志明、周安霞、王桂云、郭桂霞、周才英变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪，且属共同犯罪，依法应予惩处。对公诉机关关于被告人王茂林集资诈骗数额9800余万元的指控，根据高邮市景泰会计师事务所出具的专项审计报告，收入金额大于返还金额共1825户，差额为9171万余元；有收入无支出230户，金额为699万余元；有支出无收入104户，金额为578万余元，原审法院认为，有支出无收入一项中，不能排除江苏皇缘公司向集资参与人以其他人名义进行

江苏省扬州市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）苏10刑终182号原公诉机关江苏省高邮市人民检察院。上诉人（原审被告人）王茂林，江苏皇缘商贸有限公司法定代表人。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2017年6月19日被刑事拘留，同年7月18日被逮捕。现羁押于高邮市看守所。上诉人（原审被告人）魏长龙，原江苏皇缘商贸有限公司副总经理。因涉嫌非法吸收公众存款罪，2017年7月25日被刑事拘留，同年8月22日……