掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益 （2018）陕01刑终171号
裁判要旨
被告人李小伍、昝洪志明知是犯罪所得，而通过POS机帮助他人转移赃款，情节严重，其行为均已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且属共同犯罪。对昝洪志的辩护人辩称的昝洪志在主观上系间接故意，其出租POS机的行为主要出于经营目的，不知道“菩提”的款项是诈骗所得的意见，经查，李小伍、昝洪志在不清楚对方身份的情况下，以昝洪志的身份信息虚构“丰庆建材”及“光明家电百货”办理POS机二台并绑定昝洪志的银行卡，多次采取钱款到账后立即取现的方式帮助他人套取现金，并收取较高的报酬，系没有正当理由，通过非法途径协助他人转移财物，可以认定为“明知系犯罪所得”；其辩称的昝洪志在本案中属从犯、主观恶性及社会危害性较小的意见，因昝洪志实施了办理POS机、多次取现、收取报酬等行为，协助电信诈骗嫌疑人转移赃款16.8万元，在共同犯罪中系主犯，主观恶性较深，危害性较大，故对其该辩护意见，本院不予采信。鉴于二被告人认罪态度好，均可依法对其从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法
摘要
李小伍、昝洪志掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪二审刑事裁定书 掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益
正文（节选）
陕西省西安市中级人民法院刑 事 裁 定 书（2018）陕01刑终171号原公诉机关西安市雁塔区人民检察院。上诉人（原审被告人）昝洪志，男，1990年3月17日出生于河南省焦作市，汉族，大专文化，个体工商户，住焦作市山阳区。2016年12月23日因本案被抓获，同月25日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被刑事拘留，2017年1月25日被逮捕。现羁押于西安市看守所。辩护人邢利平，陕西菲格律师事务所律师。原审……