非法吸收公众存款 （2017）陕05刑终154号

（一）本案构成单位犯罪。根据相关法律规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有，应属单位犯罪。在本案中，集资参与人所取得的合同及单据均盖有鑫和泰渭南分公司的印章，该公司涉案资金均是由鑫和泰渭南分公司收取并支配，鑫和泰渭南分公司属陕西鑫和泰投资管理有限公司在渭南设立的分支机构，鑫和泰渭南分公司的上述行为完全符合单位犯罪的特征，应当认定为单位犯罪。在审理中，公诉机关认为本案应属单位犯罪，但因陕西鑫和泰投资管理有限公司单位住所地未在本辖区，无法起诉其单位和法定代表人。故对其他相关人员按照单位犯罪中直接负责的主管人员和其他直接责任人员追究刑事责任符合法律规定。（二）被告人田某云、王宇涛作为鑫和泰渭南分公司负责人，在该公司经营管理中起主要作用，应当承担直接负责的主管人员在其任职期间相应的刑事责任；被告人于泳华作为该公司业务经理、会计路娟作为经营管理人员在实施犯罪过程中所起作用较小，应当认定为从犯，结合其吸收存款数额承担其他责任人员的刑事责任；被告人张风玲、田普林、张昆仑、常莉娜、纽丝茗、ＸＸ玲、魏莹莹作为该公司业务员在实施犯罪所起作用较小，应当认定为从犯，亦应结合其吸收存款数额承担其他责任人员

（一）本案构成单位犯罪。根据相关法律规定，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有，应属单位犯罪。在本案中，集资参与人所取得的合同及单据均盖有鑫和泰渭南分公司的印章，该公司涉案资金均是由鑫和泰渭南分公司收取并支配，鑫和泰渭南分公司属陕西鑫和泰投资管理有限公司在渭南设立的分支机构，鑫和泰渭南分公司的上述行为完全符合单位犯罪的特征，应当认定为单位犯罪。在审理中，公诉机关认为本案应属单位犯罪，但因陕西鑫和泰投资管理有限公司单位住所地未在本辖区，无法起诉其单位和法定代表人。故对其他相关人员按照单位犯罪中直接负责的主管人员和其他直接责任人员追究刑事责任符合法律规定。（二）被告人田某云、王宇涛作为鑫和泰渭南

陕西省渭南市中级人民法院刑 事 判 决 书(2017)陕05刑终154号原公诉机关渭南市临渭区人民检察院。上诉人（原审被告人）田某云，曾用名田普云，男，1964年5月14日出生，居民身份证号码6121271964********，汉族，大学文化，户籍所在地渭南市临渭区陇海巷21号，现住渭南市临渭区东风大街豪润御城6号楼，系中国农业银行渭南市西岳路支行职工，陕西鑫和泰投资管理有限公司渭南分公司负责人……