（2017）京01行初810号
裁判要旨
根据证券法第一百七十九条第一款第七项之规定，国务院证券监督管理机构依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处；根据证券法第一百九十七条之规定，被告对于未经批准，非法经营证券业务的行为具有查处并予以行政处罚的法定职权。根据双方当事人的诉辩主张，本案主要争议焦点在于：一、原告通过HOMS系统为客户提供的服务是否属于经营证券业务的行为；二、被诉处罚决定对于原告违法所得的认定是否正确；三、被诉处罚决定的处罚幅度是否适当。一、关于争议焦点一本院认为，证券法第一百二十二条规定，设立证券公司，必须经国务院证券监督管理机构审查批准。未经国务院证券监督管理机构批准，任何单位和个人不得经营证券业务。本案中，原告向客户提供的服务在形式上虽有别于证券公司提供的传统证券经纪服务，但其实质上通过HOMS系统账户与证券账户的对接，客观上实现了证券委托交易、清算、查询等证券业务功能，并按照证券交易量的一定比例收取费用，属于证券法第一百二十二条规定所指的经营证券业务的行为。具体理由在于：第一，虽然原告未直接为客户开设证券账户，但其在HOMS系统为客户开立账户，这些账户与证券账户对接，能够实现证券交易的功能。
摘要
杭州米云科技有限公司与中国证券监督管理委员会其他一审行政判决书
正文（节选）
北京市第一中级人民法院行 政 判 决 书（2017）京01行初810号原告杭州米云科技有限公司，住所地浙江省杭州市滨江区江南大道3588号15楼1506室。法定代表人刘钧，执行董事。委托代理人于杨，北京市鑫诺律师事务所律师。被告中国证券监督管理委员会，住所地北京市西城区金融大街19号。法定代表人刘士余，主席。委托代理人武鑫，中国证券监督管理委员会工作人员。委托代理人鲍瑞安，中国证券监督管理委员会工……