逃汇 （2019）沪02刑终1278号

原审被告单位虞东公司违反国家规定，虚构转口贸易，致使境内的外汇被非法转移至境外，数额巨大，其行为已构成逃汇罪。原审被告人叶燕霞作为虞东公司、拓铎公司直接负责的主管人员，违反国家规定，虚构转口贸易，致使境内的外汇非法转移至境外，数额巨大，其行为亦构成逃汇罪。虞东公司如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。结合涉案外汇资金回境情况等，该院在量刑时一并予以考虑。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条之规定，以逃汇罪判处上海虞东贵金属有限公司罚金人民币一千二百万元；判处叶燕霞有期徒刑五年。上诉单位虞东公司及其辩护人认为，原判认定虞东公司逃汇的事实不清、证据不足、适用法律错误、量刑过重，请求改判虞东公司无罪。上诉人叶燕霞及其辩护人认为，原判认定叶燕霞故意逃汇的证据不足，拓铎公司的涉案金额与其无关，原判量刑过重。上海市人民检察院第二分院认为，原判认定虞东公司、叶燕霞犯逃汇罪的事实清楚，证据确实、充分，定罪量刑并无不当，审判程序合法，建议本院驳回虞东公司、叶燕霞的上诉，维持原判。本院经审理查明，上海市嘉定区人民法院(2018)沪0114刑初1080号刑事判决认定事

原审被告单位虞东公司违反国家规定，虚构转口贸易，致使境内的外汇被非法转移至境外，数额巨大，其行为已构成逃汇罪。原审被告人叶燕霞作为虞东公司、拓铎公司直接负责的主管人员，违反国家规定，虚构转口贸易，致使境内的外汇非法转移至境外，数额巨大，其行为亦构成逃汇罪。虞东公司如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。结合涉案外汇资金回境情况等，该院在量刑时一并予以考虑。依照《中华人民共和国刑法》第一百九十条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条之规定，以逃汇罪判处上海虞东贵金属有限公司罚金人民币一千二百万元；判处叶燕霞有期徒刑五年。上诉单位虞东公司及其辩护人认为，原判认定虞东公司逃汇的事实不清、证据不足、适用

上海市第二中级人民法院刑 事 裁 定 书（2019）沪02刑终1278号原公诉机关上海市嘉定区人民检察院。上诉单位(原审被告单位)上海虞东贵金属有限公司(以下简称虞东公司)，住所地上海市普陀区。诉讼代表人刘怡。辩护人虞磊珉、黄荣鑫，北京市金杜律师事务所上海分所律师。上诉人(原审被告人)叶燕霞，女，1964年12月13日出生，户籍地湖南省株洲市，现住上海市普陀区。辩护人唐宝良、赵唯乐，上海问学律师事……