非法吸收公众存款罪 （2017）皖06刑初18号

本院认为：被告人孙耀宗未经有关部门依法批准，通过召开客户答谢会、发送传单、口口相传等形式，承诺还本付息或给付高额回报，向社会不特定对象非法吸收存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大。对公诉机关关于孙耀宗的行为构成集资诈骗罪的指控，经查，集资诈骗罪和非法吸收公众存款罪的根本区别在于行为人主观上是否具有非法占有的目的，该情节的认定应根据行为人的经营盈亏情况、集资规模、资金用途、是否虚构事实等，结合行为人主观心理状态进行综合分析。关于孙耀宗公司的经营状况。孙耀宗自2008年起陆续注册成立淮北市意亿商贸有限公司、乾瑞资产管理公司、乾瑞贵金属公司、淮北乾瑞投资中心等公司，于2012年成为北京瑞福临公司的法定代表人持有公司股权，瑞福临公司自2011年至2016年期间持续纳税，乾瑞贵金属公司也曾纳税，证明孙耀宗经营的该两公司实际进行业务运营。审计报告显示，孙耀宗账户确实向北京瑞福临公司、成都方程式公司等单位汇款，并有一亿余元资金汇入若干单位账户，不能排除孙耀宗将集资款用于投资经营活动。证人韩某1、默子的证言证明，北京瑞福临公司、圣指通公司的所有运营费用如研

经审理查明如下综合事实：被告人孙耀宗于2008年11月20日注册成立淮北市意亿商贸有限公司（简称意亿商贸），2012年2月16日注册成立安徽乾瑞资产管理有限公司（简称乾瑞资产公司），2012年8月15日注册成立安徽乾瑞贵金属经营有限公司（简称乾瑞贵金属公司），2013年6月成立淮北乾瑞投资中心（有限合伙），2013年11月11日成立淮北市中晟乾瑞金融投资中心（有限合伙），上述公司均于2017年7月被吊销，自成立以来，意亿商贸、乾瑞资产公司、淮北市中晟乾瑞金融投资中心均为零纳税，乾瑞贵金属公司仅于2014年产生入库税额1903.93元，淮北乾瑞投资中心未申报纳税。2013年7月5日，孙耀宗、王永侠成立北京泰达顺世投资管理有限公司，于同年8月22日公司名称变更为中晟国信（北京）投资基金管理有限公司，该公司自2014年以来为零纳税；北京方程式公司天一科技有限公司于2012年11月23日变更为北京瑞福临科技有限公司（简称北京瑞福临公司），孙耀宗任法定代表人，并陆续持有该公司700万元股权，瑞福临公司自2011年1月1日至2016年10月30日共纳税42818.42元，应纳税收入为563.705

孙耀宗集资诈骗一审刑事判决书安徽省淮北市中级人民法院刑事判决书（2017）皖06刑初18号：安徽省淮北市人民检察院以淮检公诉刑诉〔2017〕15号起诉书指控被告人孙耀宗犯集资诈骗罪一案，于2017年5月22日向本院提起公诉,后于同年11月20日以淮检公诉刑变诉［2017］2号变更起诉。本院依法组成合议庭，于2018年1月9日、1月10日、5月14日、6月27日公开开庭进行了审理。淮北市人民检察院指……