非法吸收公众存款罪 （2016）豫09刑初11号
裁判要旨
本院认为，被告人王和平以非法占有为目的，采用欺骗的手段骗取公众信任，并以高息为诱饵进行非法集资，集资诈骗人民币1804.5万元，数额特别巨大，其集资款大部分并未用于生产经营，部分被其用于个人消费支出，且隐匿账目、拒不交代资金去向，给受害群众造成特别重大损失，其行为已构成集资诈骗罪。被告人刘秀美、赵某甲、王某甲、周某非法向社会公开宣传，以高息向社会不特定对象吸收资金，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。其中，刘秀美涉案数额1138.7万元，赵某甲涉案数额199万元，王某甲涉案数额189.6万元，周某涉案数额152.7万元。被告人周某属自首，应减轻处罚。
摘要
经审理查明：2011年2月，被告人王和平在没有资金的情况下，与濮阳市豫兴会计事务所商定，向该事务所支付相应的费用，由该事务所出具虚假的验资报告和审计报告，以10万元注册资金成立了龙某公司。同年5月份，王和平通过濮阳市豫兴会计事务所，利用同样的手段将龙某公司注册资金由10万元虚增至3000万元，并在中原油田井下家属区设立营业点进行非法集资活动。2011年2月至2012年9月，王和平让被告人刘秀美、赵某甲、王某甲、周某对外宣称该公司与银行做承兑汇票业务，以月息1.9%-2.4%不等的高额利息为诱饵，骗取投资客户的信任，采取签订委托《联合理财协议》、《还款计划书》、《承诺书》、《收据》的方式向社会公众非法集资。2011年10月，王和平与其前妻王某乙协议离婚，2011年11月王和平又以王某乙的名义注册成立了金某缘生态园，后用非法吸收客户的资金投入该公司人民币604.239188万元。期间，王和平以王瑞玲名义支付60万元在郑州市非常国际小区购买157平方米房产一套，花费10余万元为王某乙按揭购买帕萨特轿车一辆。王和平吸收的资金除少部分用于还本付息外，大部分并未用于实际经营活动，部分被其用于个人消
正文（节选）
王和平、刘秀美集资诈骗、非法吸收公众存款一审刑事判决书河南省濮阳市中级人民法院刑事判决书（2016）豫09刑初11号：濮阳市人民检察院以濮检刑诉（2014）52号起诉书指控被告人王和平犯集资诈骗罪，被告人刘秀美、赵某甲、王某甲、周某犯非法吸收公众存款罪一案，于2014年11月27日向本院提起公诉，后濮阳市人民检察院以濮检刑变诉（2015）1号变更起诉决定书向本院变更起诉。本院审理后，于2015年7……