合同纠纷 （2019）辽01民终16064号

吸收客户资金不入账罪，是指银行或其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。其侵犯的客体是国家金融管理制度和存贷款的管理制度。本案王驰在已经生效的（2016）辽0102刑初148号刑事判决中是以证人的身份出现的，该资金应入的账目为长白分理处的账目。黄毅辉在担任长白分理处主任期间，利用职务便利，以银行用款为由，吸收资金不入账进行营利活动，拖欠王驰借款未能偿还，且被人民法院以吸收客户资金不入账定罪，应视为长白分理处与王驰形成借款合同关系。但本案系利用借款形式掩盖非法目的，借款合同应属无效。长白分理处、农商行作为金融机构，员工管理、风险制度管控均系其职责所在，因其疏于管理和监督不到位，致使黄毅辉在工作时间、工作地点，利用其身份长期进行非法行为，农商行及长白分理处对无效借款合同形成存在过错。王驰长期在长白分理处办理业务，对银行正常的工作流程、利率水平应有基本认知，黄毅辉个人出具欠条，并将款项转至金国光个人名下，包括由个人还款、支付高额利息等等均非常态，王驰应属明知，对无效借款合同的形成自身亦存在过错。正是由于双方的过错，

吸收客户资金不入账罪，是指银行或其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。其侵犯的客体是国家金融管理制度和存贷款的管理制度。本案王驰在已经生效的（2016）辽0102刑初148号刑事判决中是以证人的身份出现的，该资金应入的账目为长白分理处的账目。黄毅辉在担任长白分理处主任期间，利用职务便利，以银行用款为由，吸收资金不入账进行营利活动，拖欠王驰借款未能偿还，且被人民法院以吸收客户资金不入账定罪，应视为长白分理处与王驰形成借款合同关系。但本案系利用借款形式掩盖非法目的，借款合同应属无效。长白分理处、农商行作为金融机构，员工

辽宁省沈阳市中级人民法院民 事 裁 定 书（2019）辽01民终16064号上诉人（原审被告）：沈阳农村商业银行股份有限公司，住所地沈阳市沈河区。法定代表人：吴川，系该公司董事长。委托诉讼代理人：刘晖，北京隆安律师事务所沈阳分所律师。委托诉讼代理人：崔莹，北京隆安律师事务所沈阳分所律师。被上诉人（原审原告）：王驰。委托诉讼代理人：王耀燃，辽宁观策律师事务所沈阳分所律师。委托诉讼代理人：沈哲，辽宁观……