非法吸收公众存款罪 （2019）甘0102刑初247号
裁判要旨
针对被告人提出的辩解及辩护人提出的辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：关于非法吸收公众存款罪，被告人张文军辩称其与张晓明、蔡丽系合作关系，二人所涉款项系合作款及公司员工所投款项，均不应计入犯罪数额中。其还本付息的金额远大于审计报告显示的金额，辩护人提出涉案资金用于甘肃中乾公司投入玉门市玉泉湖仿古商业街项目的部分应认定为单位行为，被告人张文军应仅就其个人使用的涉案资金承担刑事责任。审计报告存在证据不足的问题，应准确认定犯罪金额的意见。经查，本案证据证实被告人张文军以高额利息为诱饵，采用口口相传形式向不特定的多人宣传项目，吸收资金，其行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件。张晓明、蔡丽证言及相关证据证实，本案所涉及二人款项系张文军向二人许诺高额利息，以借款形式吸收的资金。二人的涉案款项及张文军所在公司员工的涉案款项均系被告人张文军通过口口相传方式宣传，吸收的不特定公众资金，应计入本案犯罪数额。根据本案证据，被告人张文军采用以投资玉门市玉泉湖仿古商业街为由，以甘肃中乾公司名义与投资人签订借款协议的方式吸收资金，但相关证人证言及审计报告证实，甘肃中乾公司登记注册为有限责任公司，实际
摘要
经审理查明，一、2013年5月29日，被告人张文军在兰州市城关区注册成立了甘肃中乾房地产开发有限公司，并由其实际负责经营。2013年6月至2015年4月期间，被告人张文军未经中国银监会甘肃监管会批准，以投资玉门市玉泉湖仿古商业街为名，以其担任法定代表人的甘肃陇东信用担保公司为担保，承诺在1个月至1年不同期限内支付月利息1%-6%的高额返利，通过口口相传的方式进行宣传，诱使不特定公众与甘肃中乾房地产开发有限公司签订借款协议书，吸收资金共计4468万元。所吸收资金均由被告人张文军统一支配，部分用于玉门市玉泉湖仿古商业街项目建设，部分用于还本付息，部分被被告人张文军个人使用。至案发前共计返还本息539.7万元，仍有62名群众共计3928.3万元本金无法返还。
正文（节选）
甘肃省兰州市城关区人民法院刑事判决书(2019)甘0102刑初247号公诉机关兰州市城关区人民检察院。被告人张文军，男，1963年10月27日出生，汉族，初中文化，案发前系甘肃中乾房地产开发有限公司实际负责人、甘肃陇东信用担保公司法定代表人，住兰州市城关区。因本案于2016年8月1日被刑事拘留，同年9月2日被逮捕。现羁押于兰州市第一看守所。辩护人李智，甘肃律华律师事务所律师。兰州市城关区人民检察院……